缴回留抵退税后申报表怎么填

2024-07-21

1. 缴回留抵退税后申报表怎么填

亲爱的,我很高兴回答你的问题。怎样填写申报表如下:1. 填写基本信息:登录电子税务局,打开留存退税申请表填写页面。首先,填写企业的基本信息,其中申请退税类型选择留下来退税。2. 填写企业经营情况:如实填写企业的营业收入和总资产,其余项目由系统自动提取。3.留存的税收抵免信息与投入成分比例有关:系统会根据企业提交的纳税申报信息自动带出留存的税收抵免信息和投入成分比例,由企业审核。4. 纳税人自报:企业如实选择纳税人自报,单击“下一步”。现时的退税申请:系统自动生成当期免税额,由企业重新审核。验证后单击Submit。【摘要】
缴回留抵退税后申报表怎么填【提问】
亲爱的,我很高兴回答你的问题。怎样填写申报表如下:1. 填写基本信息:登录电子税务局,打开留存退税申请表填写页面。首先,填写企业的基本信息,其中申请退税类型选择留下来退税。2. 填写企业经营情况:如实填写企业的营业收入和总资产,其余项目由系统自动提取。3.留存的税收抵免信息与投入成分比例有关:系统会根据企业提交的纳税申报信息自动带出留存的税收抵免信息和投入成分比例,由企业审核。4. 纳税人自报:企业如实选择纳税人自报,单击“下一步”。现时的退税申请:系统自动生成当期免税额,由企业重新审核。验证后单击Submit。【回答】
据《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度有关征管事项的公告》的规定:“三、纳税人按照《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》第十条的规定,需要申请缴回已退还的全部留抵退税款的,可通过电子税务局或办税服务厅提交《缴回留抵退税申请表》。税务机关应自受理之日起5个工作日内,依申请向纳税人出具留抵退税款缴回的《税务事项通知书》。纳税人在缴回已退还的全部留抵退税款后,办理增值税纳税申报时,将缴回的全部退税款在《增值税及附加税费申报表附列资料》(本期进项税额明细)第22栏“上期留抵税额退税”填写负数,并可继续按规定抵扣进项税额。【回答】

缴回留抵退税后申报表怎么填

2. 留抵退税后申报表怎么填

(一) 对于多缴的税款需要退还或用于抵缴下期税款的,纳税人、扣缴义务人向税务机关提出申请,填制《退税(抵税)申请审批确认书》,经有权税务机关批准,用于抵税的予以抵缴下期税款;退还税款的税务机关在六十日内制作《收入退还书》办理退库手续.
  (二) 对于实行先征税后退还的减免税企业和其他特殊原因临时减免的,纳税人根据审批后的《政策性减免税申请表》等审批表,制作《收入退还书》办理退库手续.
  (三) 税务机关自收现金,发生多收税款退还纳税人的,在限额内(三十元以下)税务机关填制《小额退税凭证》,经基层税务机关批准,从自收现金的税款、基金、规费及滞纳金、罚款等各项收入中退还。
申请退抵税方式有哪些?
退税、抵缴欠税、抵缴下期。
(一) 退抵税类型为:减免退税、汇算结算清缴退税、误收退税、先征后退、其它退款。
(二) 减免原因在退税类型为减免退税时,需填写相应的减免税原因。

(三) 申请退抵税方式为:退税、抵缴欠税、抵缴下期。

3. 已经留抵退税增值税申报表怎么填

增值税留抵退税纳税申报表怎么填
1、增值税纳税申报表中留抵税额有两个数据,一是上期留抵税额,二是期末留抵税额,本表第13项“上期留抵税额”栏数据,为纳税人前一申报期的“期末留抵税额”数,该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月初余额一致。

2、本表第20项“期末留抵税额”栏数据,为纳税人在本期销项税额中尚未抵扣完,留待下期继续抵扣的进项税额。【摘要】
已经留抵退税增值税申报表怎么填【提问】
增值税留抵退税纳税申报表怎么填
1、增值税纳税申报表中留抵税额有两个数据,一是上期留抵税额,二是期末留抵税额,本表第13项“上期留抵税额”栏数据,为纳税人前一申报期的“期末留抵税额”数,该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月初余额一致。

2、本表第20项“期末留抵税额”栏数据,为纳税人在本期销项税额中尚未抵扣完,留待下期继续抵扣的进项税额。【回答】
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已经留抵退税增值税申报表怎么填

4. 缴回留抵退税后申报表怎么填

亲,老板好,缴回留抵退税后申报表填1、对于多缴的税款需要退还,纳税人、扣缴义务人向税务机关提出申请,填制退税申请审批确认书,经有权税务机关批准;2、对实行先征税后退还的减免税企业和特殊原因临时减免的,纳税人审批后的政策性减免税申请等审批表,制作收入退还书办理手续;3、税务机关自收现金,多收税款退还纳税人的,在限额内三十元以下税务机关填制小额退税凭证,经税务机关批准,从自收现金的税款、基金、规费及滞纳金、罚款等各项收入中退还。二、分析留抵税额退税就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的进项增值税,予以提前全额退还。纳税人在计算应纳税额时,如果出现当期销项税额小于当期进项税额,不足抵扣的部分,可以结转下期继续抵扣。当期应纳税额=当期销项税额-当期进项税额进项税指的是纳税人在购进货物、无形资产或者不动产等时候支付的增值税额。【摘要】
缴回留抵退税后申报表怎么填【提问】
亲,老板好,缴回留抵退税后申报表填1、对于多缴的税款需要退还,纳税人、扣缴义务人向税务机关提出申请,填制退税申请审批确认书,经有权税务机关批准;2、对实行先征税后退还的减免税企业和特殊原因临时减免的,纳税人审批后的政策性减免税申请等审批表,制作收入退还书办理手续;3、税务机关自收现金,多收税款退还纳税人的,在限额内三十元以下税务机关填制小额退税凭证,经税务机关批准,从自收现金的税款、基金、规费及滞纳金、罚款等各项收入中退还。二、分析留抵税额退税就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的进项增值税,予以提前全额退还。纳税人在计算应纳税额时,如果出现当期销项税额小于当期进项税额,不足抵扣的部分,可以结转下期继续抵扣。当期应纳税额=当期销项税额-当期进项税额进项税指的是纳税人在购进货物、无形资产或者不动产等时候支付的增值税额。【回答】
法律依据:纳税人应在收到税务机关准予留抵退税的《税务事项通知书》当期,以税务机关核准的允许退还的增量留抵税额冲减期末留抵税额,并在办理增值税纳税申报时,相应填写《增值税及附加税费申报表附列资料(二)(本期进项税额明细)》第22栏“上期留抵税额退税”。【回答】

5. 留抵退税怎么填申报表

一、正面回答1、对于多缴的税款需要退还,纳税人、扣缴义务人向税务机关提出申请,填制退税申请审批确认书,经有权税务机关批准;2、对实行先征税后退还的减免税企业和特殊原因临时减免的,纳税人审批后的政策性减免税申请等审批表,制作收入退还书办理手续;3、税务机关自收现金,多收税款退还纳税人的,在限额内三十元以下税务机关填制小额退税凭证,经税务机关批准,从自收现金的税款、基金、规费及滞纳金、罚款等各项收入中退还。二、分析留抵税额退税就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的进项增值税,予以提前全额退还。纳税人在计算应纳税额时,如果出现当期销项税额小于当期进项税额,不足抵扣的部分,可以结转下期继续抵扣。当期应纳税额=当期销项税额-当期进项税额进项税指的是纳税人在购进货物、无形资产或者不动产等时候支付的增值税额。三、申请退抵税方式有哪些?退税、抵缴欠税、抵缴下期。1、退抵税类型为:减免退税、汇算结算清缴退税、误收退税、先征后退、其它退款;2、减免原因在退税类型为减免退税时,需填写相应的减免税原因;3、申请退抵税方式为:退税、抵缴欠税、抵缴下期。

留抵退税怎么填申报表

6. 缴回留抵退税后申报表怎么填

亲您好,很高兴为您解答:缴回留抵退税后申报表怎么填:申请人名称|慎写视务量记证所就纳税人的全称纳税人扣缴义务人口填写税务登记证所载的税人的全称顺写硫一牡会值用代属统一社会信用代码纳税人名称成观务机关统一铁发的(纳税人识别号)务量记证导网联系人捆实填写联系电话据实填写匚算结算税申请退税类型纳税信用等级申请退税时的纳税信误收退税留抵退税一、汇算结算、误收税款退税品目名称税款所属时期税票号码实缴金额税种留抵退税区域无需写原完税情况合计(小写)申请退税金教(小)二、留抵退税口小微企业微型型企业口《财政部税务总局海关总O小型企业署 关于深化增值税改革有关口特定行业政策的公告》(2019年第口制造业留抵退税39号)退税企业口科学研究和技术服务业申请文件类型口电力、热力、燃气及水生产依据和供应业《财政部税务总局关于进一步口软件和信息技术服务业加大增值税期末窗抵遇税政策实口生态保护和环境治理业施力度的公告】(202年第14口交通运输、仓储和邮敌业号口一般企业(根据实际勾选其中1项成?项)爉Ê留抵税顲存重留抵税颤申请通还项目【摘要】
缴回留抵退税后申报表怎么填【提问】
亲您好,很高兴为您解答:缴回留抵退税后申报表怎么填:申请人名称|慎写视务量记证所就纳税人的全称纳税人扣缴义务人口填写税务登记证所载的税人的全称顺写硫一牡会值用代属统一社会信用代码纳税人名称成观务机关统一铁发的(纳税人识别号)务量记证导网联系人捆实填写联系电话据实填写匚算结算税申请退税类型纳税信用等级申请退税时的纳税信误收退税留抵退税一、汇算结算、误收税款退税品目名称税款所属时期税票号码实缴金额税种留抵退税区域无需写原完税情况合计(小写)申请退税金教(小)二、留抵退税口小微企业微型型企业口《财政部税务总局海关总O小型企业署 关于深化增值税改革有关口特定行业政策的公告》(2019年第口制造业留抵退税39号)退税企业口科学研究和技术服务业申请文件类型口电力、热力、燃气及水生产依据和供应业《财政部税务总局关于进一步口软件和信息技术服务业加大增值税期末窗抵遇税政策实口生态保护和环境治理业施力度的公告】(202年第14口交通运输、仓储和邮敌业号口一般企业(根据实际勾选其中1项成?项)爉Ê留抵税顲存重留抵税颤申请通还项目【回答】
根据财政部税务总局关于进一步强化增值税退税终裁假政策的公告(公告编号:财政部税务总局、国家税务总局关于进一步加强增值税退税终审假政策有关征管事项的公告(国家税务总局公告第14202022号)。纳税人申请期末留存增值税退税的,应当在完成当期纳税申报后,在规定的留存(退税)申请期限内,通过电子税务局或税务服务大厅报送《退税(退税)申请表》。纳税人在收到税务机关发给的《税务事项通知》时,应当用税务机关批准的增量保留抵免抵免期末保留抵免【回答】

7. 留抵退税缴回怎么调整申报表

1.年目标数:年销售目标*年毛利润目标,填写时间为:每年年年会。2.滚动目标:年销售目标*滚动毛利润率,填写时间为:每个月最后一天填 写下月滚动目标。3.实际完成:年销售目标*实际毛利润率,填写时间为:每月的盘点后第二天。 =实际完成/滚动目标4.目标达成率:实际完成/滚动目标,自动核算。【摘要】
留抵退税缴回怎么调整申报表【提问】
您好,亲,很高兴为您解答。亲,1.打开桌面上的软件进入;【回答】
2.在首页点击上方的我要办税进入;3.在办税界面的税费申报中点击更正申报和作废申报即可修改增值税申报。【回答】
发现留抵税额需要转出调整申报表如下:申报表填写:纳税人应在收到税务机关准予留抵退税的《税务事项通知书》当期,以税务机关核准的允许退还的增量留抵税额冲减期末留抵税额,并在办理增值税纳税申报时,相应填写《增值税纳税申报表附列资料(二)(本期进项税额明细)》第【回答】
22栏“上期留抵税额退税”。两个时点:一是收到准予退税文书当期;二是办理申报时,即次月申报期申报时。【回答】
两项处理:一是冲减期末留抵税额,即账务处理;二是填写附列资料(二)22栏。目前常见的账务处理方式,其一:借:银行存款贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)【回答】
如何修改?能说一下报表如何填写吗?【提问】
1.年目标数:年销售目标*年毛利润目标,填写时间为:每年年年会。2.滚动目标:年销售目标*滚动毛利润率,填写时间为:每个月最后一天填 写下月滚动目标。3.实际完成:年销售目标*实际毛利润率,填写时间为:每月的盘点后第二天。 =实际完成/滚动目标4.目标达成率:实际完成/滚动目标,自动核算。【回答】
附表二22栏是会是负数吗?【提问】
亲亲,不会的。【回答】
我把留抵退税缴回了,不应该在22栏体现负数吗?【提问】
把留抵退税缴回了,是会在22栏体现负数【回答】
我就说的是我把之前退的留抵退税额缴回了【提问】
亲亲,那这个是会的。【回答】
那附表五的附加税为什么会出现税额【提问】
亲亲,因为留抵退税缴回了【回答】
之前申请留抵退税只退了增值税,现在我把留抵退税额缴回了,为什么扣我的附加税?【提问】
亲亲,因为可以少缴税费。留底退增值税对应的城建税及教育费附加可以抵减现在申报增值税对应的城建税及教育费【回答】

留抵退税缴回怎么调整申报表

8. 留抵退税缴回后如何进入申报表

亲[开心]您好呢,很高兴为您解答呀 答案如下:这样进入点击【我的待办】-【申报】,确认所属期等信息无误,进入申报。
进入申报主界面后,点击【数据初始化】。
填报《申报表附列资料(一)(本期销项税额明细)》,点击【保存】。
切换报表,打开《附列资料(二)(本期进项税额明细)》。
填报《附列资料(二)(本期进项税额明细)》,填列或通过数据准备区,导入当期勾选抵扣进项税额。【摘要】
留抵退税缴回后如何进入申报表【提问】
亲[开心]您好呢,很高兴为您解答呀 答案如下:这样进入点击【我的待办】-【申报】,确认所属期等信息无误,进入申报。
进入申报主界面后,点击【数据初始化】。
填报《申报表附列资料(一)(本期销项税额明细)》,点击【保存】。
切换报表,打开《附列资料(二)(本期进项税额明细)》。
填报《附列资料(二)(本期进项税额明细)》,填列或通过数据准备区,导入当期勾选抵扣进项税额。【回答】
[耶耶耶]希望我的回答对您有所帮助[耶耶耶],如果我的回答让您满意的话,可以在左下角给我一个赞嘛!【回答】
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